연금 3층 쌓기

노후 소득은 세 층으로 쌓습니다. 1층 국민연금(공적연금), 2층 퇴직연금(IRP), 3층 개인연금(연금저축·연금보험). 세 층이 모자라면 집을 담보로 한 주택연금이나 농지연금으로 보충합니다. 국민연금 월 200만원은 목돈 약 6억원을 굴리는 것과 비슷한 효과가 있습니다.

국민연금 — 더 많이, 더 오래 받는 법

• 가입 기간을 늘린다 — 못 낸 기간은 추납, 예전에 받은 반환일시금은 반납, 60세 이후에는 임의계속가입으로 채웁니다.
• 늦게 받는다 — 연기연금은 1년에 7.2%씩, 최대 5년 36%를 더 받습니다. 조기연금은 1년에 6%씩 깎이고 그 감액이 평생 갑니다.
• 자동으로 나오지 않는다 — 수령 나이가 되면 본인이 직접 신청해야 하며, 수령 나이가 되는 달의 다음 달부터 매월 25일에 지급됩니다. 문의는 국민연금공단 1355.
• 유족연금 — 고인의 가입 기간에 따라 40~60%. 재혼하면 수급권이 사라지고, 본인 연금과 겹치면 하나를 고릅니다(본인 연금을 고르면 유족연금의 30% 추가).

보험료율·수급 개시 나이표·재직자 감액·크레딧은 국민연금 상세에 정리되어 있습니다.

기초연금 — 만 65세, 소득 하위 70%

소득인정액(소득평가액 + 재산의 소득환산액)이 매년 고시되는 선정기준액 이하이면 받습니다. 2025년 기준액은 단독 228만원, 부부 364.8만원이었습니다. 65세 생일이 있는 달의 한 달 전부터 주민센터·국민연금공단·복지로에서 신청할 수 있습니다.

• 근로소득은 일정액(2025년 112만원)을 먼저 빼고 나머지의 70%만 소득으로 봅니다.
• 주거용 재산은 지역별 기본공제(대도시 1억 3,500만원 · 중소도시 8,500만원 · 농어촌 7,250만원), 금융재산은 2,000만원을 먼저 뺀 뒤 연 4%를 월로 나눠 소득으로 환산합니다.
• 차량가액 4,000만원 이상 또는 3,000cc 이상 고급 자동차, 고급 회원권이 있으면 받기 어렵습니다.
• 국민연금을 기준연금액의 150%보다 많이 받으면 기초연금이 최대 50%까지 줄고, 부부가 함께 받으면 각각 20% 줄어듭니다.

연금저축 · IRP · ISA — 절세 3총사

• 순서: 연금저축 600만원 → IRP 300만원(합쳐 900만원 공제) → 여유가 있으면 ISA.
• ISA 풍차 돌리기 — 3년 만기 후 60일 안에 연금계좌로 옮기면 추가 세액공제(최대 300만원)를 받고, ISA를 새로 열어 비과세 한도를 다시 채웁니다.
• 연금은 55세 이후 10년 이상 나눠 받을 때 세율이 가장 낮습니다(3.3~5.5%).
• 퇴직금은 일시금 대신 IRP로 — 연금으로 나눠 받으면 퇴직소득세가 30%(11년 차부터 40%) 줄어듭니다.

세액공제 금액표·수령 조건·만기 활용은 연금저축·IRP 상세와 ISA 상세를 참고하세요.